Oʻzbekistonda pensiya va nega qoʻshimcha jamgʻarish kerak

Koʻp ishlayotgan odamlar uchun pensiya uzoqdek tuyuladi va aynan shuning uchun uni tasodifga tashlab qoʻyish oson. Oʻzbekistonda ishlayotgan odamning keksalikdagi kelajakdagi daromadi ikki davlat ustuniga, yaʼni davlat pensiyasi va shaxsiy jamgʻarib boriladigan pensiya hisobvaragʻiga, hamda oʻzingiz jamgʻaradigan mablagʻga tayanadi. Ushbu qoʻllanma qonun har bir ustun haqida nima deyishini, nimani vaʼda qilmasligini va ularning ustiga oʻz jamgʻarmangizni qurish haqida qanday oʻylash kerakligini oddiy tilda tushuntiradi.

1-ustun: davlat pensiyasi

Yoshga doir davlat pensiyasi «Fuqarolarning davlat pensiya taʼminoti toʻgʻrisida»gi Qonun bilan tartibga solinadi. 2026-yil sentyabr holatiga ushbu qonunning 7-moddasiga koʻra yoshga doir pensiya olish huquqi:

• erkaklarda 60 yoshga toʻlganda va kamida 25 yillik ish staji boʻlganda;
• ayollarda 55 yoshga toʻlganda va kamida 20 yillik ish staji boʻlganda yuzaga keladi.

Agar ish stajingiz kamroq boʻlsa, 8-modda kamida 7 yillik hisobga olinadigan staj boʻlgan taqdirda mavjud stajga mutanosib pensiyani nazarda tutadi. Baʼzi kasblar va guruhlar uchun yoshni pasaytirishi mumkin boʻlgan maxsus qoidalar amal qiladi.

Davlat pensiyasi miqdori qonun va uning hujjatlarida belgilangan formulalar boʻyicha qayd etilgan daromadingiz va ish stajingizga bogʻliq. Rejalashtirish uchun amaliy xulosa oddiy: qayd etilgan stajingiz va rasmiy toʻlangan ish haqingiz muhim. Hech qachon qayd etilmagan norasmiy ish yillari hisobga olinmasligi mumkin.

2-ustun: shaxsiy jamgʻarib boriladigan pensiya hisobvaragʻi

Davlat pensiyasi bilan bir qatorda Oʻzbekistonda jamgʻarib boriladigan pensiya tizimi mavjud. Har bir ishtirokchining Xalq bankida shaxsiy jamgʻarib boriladigan pensiya hisobvaragʻi (ShJBPH) boʻladi.

2024-yil 20-noyabrda roʻyxatdan oʻtgan ish beruvchilarning majburiy jamgʻarib boriladigan pensiya badallari toʻgʻrisidagi nizomga koʻra:

• Ish haqidan jismoniy shaxslardan olinadigan daromad soligʻi ushlanadigan xodimlar majburiy ishtirokchilar hisoblanadi. Ularning ish beruvchisi majburiy badallarni daromad soligʻini toʻlash bilan birga qonunchilikda belgilangan miqdorda shaxsiy hisobvaraqqa oʻtkazadi.
• Yakka tartibdagi tadbirkorlar, yuridik shaxs tashkil etmagan dehqon xoʻjaliklari aʼzolari va daromad soligʻidan toʻliq ozod qilingan boshqa fuqarolar ixtiyoriy asosda ishtirok etishi mumkin.
• Banklar yuritadigan reyestrlar majburiy va ixtiyoriy badallarni alohida qayd etadi, shuning uchun oʻz pulingizni ham qoʻshishingiz mumkin.

Bu hisobvaraqqa tushadigan badallar ish haqingizdan ancha kichik, shuning uchun qoldiq sekin oʻsadi. Uni toʻliq pensiya rejasi emas, foydali qoʻshimcha deb biling. Hisobvaragʻingizni Xalq banki orqali tekshirishingiz mumkin.

Ixtiyoriy badallar va soliq imtiyozi

2026-yil sentyabr holatiga Soliq kodeksining 378-moddasi 16-bandiga koʻra, ish haqingizning Xalq bankidagi ixtiyoriy shaxsiy jamgʻarib boriladigan pensiya hisobvaragʻiga yoʻnaltiriladigan qismiga jismoniy shaxslardan olinadigan daromad soligʻi solinmaydi. Boshqacha aytganda, shu kanal orqali pensiya uchun ajratadigan pulingizni soliqdan keyin emas, umumiy daromadingizdan jamgʻarishingiz mumkin.

378-moddaning 23-bandida investorlar uchun muhim yana bir imtiyoz bor: ish haqingizning mahalliy bozorda chiqarilgan qimmatli qogʻozlarni sotib olish uchun shaxsiy investitsiya hisobvaragʻiga yoʻnaltirilgan qismi, agar pulni birinchi oʻtkazmadan boshlab kamida oʻn ikki oy saqlasangiz, eng kam ish haqiga bogʻlangan oylik va jami chegaralar doirasida qolsangiz va puldan qimmatli qogʻozlar sotib olishga foydalansangiz, soliqdan ozod. Shartlar buzilsa, soliq baribir ushlab qolinadi. Bu imtiyozlarga tayanishdan oldin ish beruvchingiz va bankingiz yoki brokeringizdan ular amalda qanday qoʻllanishini soʻrang.

Nega ustiga jamgʻarish muhim

Davlat pensiyalari keksalikda qashshoqlikning oldini olish uchun moʻljallangan, toʻliq daromadingizni almashtirish uchun emas. Bir necha omil oʻzingiz koʻproq jamgʻarishingizni oqilona qiladi:

• Uzoqroq umr. Pensiya davri yigirma yil va undan koʻp davom etishi mumkin.
• Stajdagi uzilishlar. Xorijda oʻtgan davrlar, norasmiy ish yoki oilaga gʻamxoʻrlik qayd etilgan stajni kamaytirishi mumkin.
• Inflyatsiya. Narxlar oʻn yilliklar davomida oshadi. Bekor turgan jamgʻarma xarid qobiliyatini yoʻqotadi; inflyatsiya va jamgʻarmalaringiz maqolasiga qarang.
• Moslashuvchanlik. Oʻz jamgʻarmangiz qachon ishlashni toʻxtatishni va oilani qanday qoʻllab-quvvatlashni tanlash imkonini beradi.

Qancha jamgʻarish kerak: misol

Quyidagi raqamlar faqat misol uchun va prognoz emas. Faraz qilaylik, siz 30 yoshdasiz va 60 yoshgacha har oy 500,000 soʻm ajratasiz, bu 360 ta toʻlov va jami 180,000,000 soʻm.

• Agar jamgʻarmangiz faqat inflyatsiya bilan teng oʻssa (real daromadlilik 0%), bugungi pulda 180,000,000 soʻm bilan yakunlaysiz.
• Inflyatsiyadan keyin yiliga 3% real daromadlilikda bugungi pulda taxminan 290,000,000 soʻm bilan yakunlaysiz.
• Yiliga 5% real daromadlilikda taxminan 410,000,000 soʻm.

Ertaroq boshlash deyarli hamma narsadan muhimroq, chunki jamgʻarilgan har bir soʻm oʻsish uchun koʻproq yilga ega boʻladi. Bu taʼsirni murakkab foiz maqolasi koʻrsatadi.

Pensiya jamgʻarmasi uchun oddiy reja

1. Maʼlumotlaringizni tekshiring. Ishingiz va ish haqingiz rasmiy qayd etilganiga ishonch hosil qiling va jamgʻarib boriladigan pensiya hisobvaragʻingiz qayerda ekanini biling.
2. Avval poydevorni quring. Favqulodda zaxira va qimmat qarzning yoʻqligi uzoq muddatli investitsiyadan oldin keladi.
3. Oylik summani tanlang. Uni maosh tushgan kunning ertasiga qatʼiy odat sifatida toʻlang.
4. Siz mos keladigan soliq jihatdan qulay kanallardan foydalaning. Ixtiyoriy pensiya badallari va shaxsiy investitsiya hisobvaragʻi, shartlarga mos kelsangiz, soligʻingizni kamaytirishi mumkin.
5. Uzoq muddatga investitsiya qiling. Yigirma yoki oʻttiz yildan keyingi pensiya uchun pulda tez orada kerak boʻladigan puldan koʻproq aksiya va obligatsiya boʻlishi mumkin. Pensiya yaqinlashgan sari uni asta-sekin omonatlar va qisqa muddatli obligatsiyalarga oʻtkazing. Aktivlar taqsimoti maqolasiga qarang.
6. Yiliga bir marta koʻrib chiqing. Daromadingiz oshganda summani oshiring.

Finminddagi pullik Pensiya funksiyasi jamgʻarib boriladigan pensiya hisobvaragʻingizni, xususiy va ish beruvchi pensiya hisobvaraqlarini va ularga badallarni qayd etish imkonini beradi, shunda pensiya jamgʻarmangizni boshqa investitsiyalaringiz bilan birga bir joyda koʻrasiz.

Ushbu maqola faqat taʼlim uchun moʻljallangan va investitsiya maslahati emas. Qimmatli qogʻozlarga investitsiya qilish xavf bilan bogʻliq, jumladan kiritilgan mablagʻni yoʻqotish xavfi ham bor.